Bireysel emeklilik sistemi kurumuma ne kazand?r?r?
Bireysel emeklilik sistemi; motivasyonu yüksek, ?irketine ba?l? insan kayna??na eri?menin bir yolu ve nitelikli insan kayna??n?n ?irketinizi tercih etmesi konusunda önemli bir itici güçtür.
Çal??anlar?n?z? bireysel emeklilik sistemine dâhil ederek, emeklilik günlerinde de bugünkü ya?am standartlar?n? sürdürmelerine yard?mc? olurken, ayn? zamanda personel maliyetlerinde de tasarruf sa?lars?n?z.
Çal??anlar?n?z için ücret art??? yerine bu art???n tamam? veya bir k?sm?yla, çal??anlar?n?z?n bireysel emeklilik hesaplar?na katk?da bulunursan?z çal??an ba??na maliyetiniz çok daha dü?ük olacakt?r.
| %10?luk art?? olmas? | Ücrette %5 art?? ve ücretin %5?i kadar katk? pay? ödenmesi | Ücretin %10?u kadar çal??an ad?na katk? pay? ödenmesi | |
| Eski brüt ücret | 1.000 TL | 1.000 TL | 1.000 TL |
| Yeni brüt ücret | 1.100 TL | 1.050 TL | 1.000 TL |
| Ücret art??? | 100 TL | 50 TL | 0 TL |
| Katk? pay? | 0 TL | 50 TL | 100 TL |
| ??veren SGK pay? (%19,5) | 19,5 TL | 9,75 TL | 0 TL |
| ??sizlik primi i?veren pay? (%2) | 2 TL | 1 TL | 0 TL |
| Toplam ek maliyet (i?veren) | 121,5 TL | 110,75 TL | 100 TL |
Kurumuma mali aç?dan avantaj sa?lar m??
Evet. Çal??anlar?n?z ad?na ödedi?iniz tutarlar?n?, her bir çal??an?n?z?n ayl?k brüt ücretinin %15ine ve y?ll?k olarak brüt asgari ücretin y?ll?k tutar?na kadar, do?rudan gider yazarak kurumlar vergisi matrah?n?zdan indirebilirsiniz. Ayr?ca, brüt asgari ücretin %30una kadar olan ayl?k katk? pay? tutar?, SGK primi matrah?na dâhil edilmez.
Grup emeklilik sözle?meleri nas?l düzenlenir?
Grup emeklilik sözle?meleri, gruba ba?l? bireysel veya i?veren grup emeklilik sözle?mesi olarak düzenlenebilmektedir.
Gruba ba?l? bireysel emeklilik sözle?mesi, bir grup emeklilik plan?na ba?l? olarak düzenlenen ve ?irket ile kat?l?mc?n?n taraf olarak yer ald??? emeklilik sözle?mesidir.
??veren grup emeklilik sözle?mesi, bir istihdam ili?kisine dayal? olarak veya kat?l?mc? lehine bir sponsor kurulu? ile ?irket aras?nda imzalanan ve kat?l?mc? ad?na sponsor kurulu? taraf?ndan katk? pay? ödenen emeklilik sözle?mesidir.
Çal??anlar?m sisteme bireysel olarak girse olmaz m?? Neden grup emeklili?i tercih edelim?
Çal??anlar?n?z bireysel emeklilik sistemine tek ba?lar?na da dâhil olabilirler. Ancak grup emeklilik planlar?nda daha dü?ük oranda kesinti uyguland???n? ve kurumunuza özel avantajlar sunulabildi?ini belirtmekte fayda var.
Çal??anlar?m?n aileleri de kurum katk?s? olmadan ayn? avantajl? yap?dan faydalanabilir mi?
Çal??anlar?n?z?n e?leri ve/veya 18 ya??ndan büyük çocuklar? da çal??anlar?n?za özel olarak haz?rlanan grup emeklilik planlar?n?n avantajlar?ndan yararlanabilirler.
Grup emeklilik sözle?meleri sadece kurum ödemeli mi olu?turulabilir?
Kurumlarla düzenlenen emeklilik sözle?meleri, katk? pay? ödeyen tarafa göre üçe ayr?l?r:
- Sadece kurum, çal??an ad?na katk? pay? ödeyebilir.
- Kurum ve çal??an belli oranlarda katk? pay? ödeyebilir.
- Sadece çal??an kendi ad?na katk? pay? ödeyebilir.
Çal??anlar?m ad?na en az ne kadar ödeyebilirim?
Grup emeklilik planlar?n?n yap?s?na ba?l? olarak asgari katk? pay? tutarlar? farkl?l?k gösterir. Ödemelerinizde üst bir limit yoktur.
Çal??anlar?ma sabit bir tutar m? ödemek zorunday?m?
Hay?r. Çal??anlar?n?za ödedi?iniz katk? paylar?n? sabit veya çal??anlar?n?z?n ücretlerinin belirli bir yüzdesi olarak belirleyebilirsiniz.
Çal??anlar?m?n unvanlar?na ya da çal??ma sürelerine göre ödemeleri farkl?la?t?rabilir miyim?
Evet. Her çal??an grubuna (örne?in; sözle?meli veya kadrolu, beyaz yakal? veya mavi yakal?, vb.) ya da çal??anlar?n?z?n çal??ma sürelerine göre farkl? yap?da ödeme program? tasarlayabilir ve buna ba?l? olarak ödemelerinizi farkl?la?t?rabilirsiniz.
S?k?nt?ya dü?ersem çal??anlar?m ad?na yapt???m ödemelere ara verebilir miyim?
Emeklilik sözle?meniz süresince diledi?iniz zaman katk? pay? ödemeye ara verebilirsiniz. Vadesinde ödenmeyen katk? pay?n?n ödeme tarihini müteakip üç ay içinde, ilgili hesaba herhangi bir ödeme yap?lmamas? durumunda, ilgili sözle?mede ödemeye ara verildi?i kabul edilir.
Grup emeklilik sözle?mesinde kurum ve çal??an haklar? nas?l düzenlenir?
??veren grup emeklilik sözle?melerinde; fon da??l?m? de?i?ikli?i, emeklilik plan? de?i?ikli?i ve birikimlerin ba?ka ?irkete aktar?m? haklar? kural olarak hak kazanma süresinin sonuna kadar kurumunuza aittir. Sadece fon da??l?m de?i?ikli?i hakk?n?, isterseniz emeklilik sözle?mesinde belirterek çal??anlar?n?za b?rakabilirsiniz. Çal??anlar?n?z?n kabul etmesi durumunda, tüm bu haklar? hak kazanma süres tamamland?ktan sonra da kullanabilirsiniz.
Gruba ba?l? bireysel emeklilik sözle?melerinde haklar?n kullan?m?, kural olarak çal??anlar?n?zdad?r. Ancak çal??anlar?n?z, sistemden ayr?lma ve emeklilik hakk? hariç di?er haklar?n? kurumunuza devredebilir.
Çal??anlar?m ad?na ödedi?im katk? paylar?yla olu?an birikime çal??anlar?m?n hak kazanabilmesi için süre ?art? koyabilir miyim?
Evet. ??veren grup emeklilik sözle?melerinde, çal??anlar?n?z ad?na ödedi?iniz katk? paylar?yla olu?an birikimlerin tamam?na çal??anlar?n?z?n hak kazanabilmesi için en fazla 7 y?l süre ?art? belirleyebilirsiniz.
| Sözle?me Y?l Sonu ?tibariyla Asgari Hak Kazanma Oran? (%)(*) | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| Sözle?mede Belirlenen Hak Kazanma Süresi (Y?l) | 1(*) | 100 | ||||||
| 2 | 0 | 100 | ||||||
| 3 | 0 | 0 | 100 | |||||
| 4 | 0 | 0 | 75 | 100 | ||||
| 5 | 0 | 0 | 60 | 80 | 100 | |||
| 6 | 0 | 0 | 60 | 70 | 80 | 100 | ||
| 7 | 0 | 0 | 50 | 60 | 70 | 80 | 100 | |
(*) ??verenin, çal??an? ad?na yat?rd??? katk? pay? tutarlar? kastedilmektedir. Çal??an?n kendi ad?na yat?rd??? katk? pay? ve birikimler üzerinde herhangi bir s?n?rlama söz konusu de?ildir.
Çal??anlar?n?z baz? durumlarda ödedi?iniz katk? paylar?yla olu?an toplam birikime belirledi?iniz süreden önce hak kazanabilirler. Bu durumlar;
- Hakl? nedenlerle fesih hariç i?ten ç?karma,
- Hakl? nedenle i?ten ayr?lma,
- ??verenin emeklilik sözle?mesini feshetmesi,
- ??verenin iflas ya da konkordato ilan etmesi.
Çal??anlar?n?z?n ya?am kayb? durumunda birikimler, hak kazanma süresinin tamamlanmas?n? beklemeksizin, emeklilik sözle?mesinde belirlenen lehtarlar? veya kanuni mirasç?lar?na ödenir.
Çal??anlar?n?z?n yukar?da belirtilen durumlar d???nda i?ten ayr?lmas? durumunda yat?rm?? oldu?unuz toplam tutar?, dilerseniz grup emeklilik sözle?mesi kapsam?nda yer alan di?er çal??anlar?n?za katk? pay? olarak da??tabilir ya da yasal kesintiler yap?ld?ktan sonra kalan tutar? geri alabilirsiniz.
Ba?ka bir emeklilik ?irketinden yapt?rd???m grup emeklilik sözle?mesini aktarabilir miyim?
Evet. Yürürlük tarihinden itibaren en az 2 y?l geçmi? olmas? ko?uluyla, grup emeklilik sözle?menizi, ba?ka bir emeklilik ?irketine aktarabilirsiniz. Ba?ka ?irketten aktar?mla düzenlenmi? sözle?menizin tekrar aktar?ma konu olabilmesi için ise ilgili ?irkette en az 1 y?l kalman?z gerekir.
Çal??anlar?m sistemden ne zaman emekli olabilir?
En az 10 y?l süreyle sistemde kal?nmas? ko?uluyla, 56 ya??n? dolduran çal??anlar?n?z emeklili?e hak kazan?r.
Çal??anlar?m?z?n sistemden emekli olmas? veya ayr?lmas? durumunda vergi kesintisi yap?lmakta m?d?r?
Çal??anlar?n?z emeklili?e hak kazand?klar?nda ya da sistemden ayr?ld?klar?nda hak kazand?klar? emeklilik birikimlerinin sistemde elde edilen yat?r?m getirisine isabet eden k?sm? üzerinden gelir vergisi kesintisi yap?l?r.
| Durum | Gelir vergisi stopaj? (Yat?r?m getirisine isabet eden tutar üzerinden) |
| Sistemde 10 y?l kalma ve 56 ya??n? doldurma | %5 |
| Sistemden ya?am kayb?, sakatl?k, tasfiye gibi zorunlu hallerden dolay? ayr?lma | %5 |
| Sistemden, 10 y?l süreyle katk? pay? ödeyip, 56 ya? ko?ulunu yerine getirmeden ayr?lma | %10 |
| Sistemden, 10 y?l süreyle katk? pay? ödemeden ve 56 ya? ko?ulunu yerine getirmeden ayr?lma | %15 |
Çal??anlar?m emekli olduklar?nda birikimlerini nas?l de?erlendirebilirler?
Çal??anlar?n?z;
- Birikimlerini bireysel emeklilik sistemi içinde kalarak, programl? geri ödeme ?eklinde alabilirler. Bu durumda emeklilik gelir plan? ad? alt?nda olu?turulmu? emeklilik plan?na dâhil olurlar.
- Birikimlerini y?ll?k gelir sigortas? sözle?mesine aktarabilir ve kendilerine sunulacak düzenli gelir alternatiflerinden faydalanabilirler.
- Birikimlerini toplu olarak alabilirler.
- Hak kazanm?? olduklar? birikimleri yukar?da belirtilen seçenekler aras?nda payla?t?rabilir ya da emeklilik kararlar?n? erteleyerek, bireysel emeklilik sisteminde katk? pay? ödemeye devam edebilirler.
Birden fazla hesaplar? olmas? durumunda, ayn? ?irkette veya farkl? ?irketlerde bulunan hesaplar?n? emeklilik haklar?n? kulland?klar?nda birle?tirebilirler.
Bireysel emeklilik sistemine girmek için herhangi bir ödeme yapar m?y?m?
Bireysel emeklilik mevzuat?na göre teklifin imzaland??? veya mesafeli sat??ta teklifin onayland??? tarihte giri? aidat? al?nabilir.
Giri? aidat?n?n, çal??anlar?n?z ad?na yapt???n?z ya da çal??anlar?n?z taraf?ndan yap?lan ilk ödeme emeklilik ?irketinin hesaplar?na ula?t???nda, pe?in olarak al?nan k?sm?, teklifin imzaland??? veya onayland??? tarihte geçerli ayl?k brüt asgari ücretin %10undan fazla olamaz.
Pe?in ve ertelenmi? olarak al?nan giri? aidatlar?n?n toplam? teklifin imzaland??? veya onayland??? tarihte geçerli ayl?k brüt asgari ücretin; sözle?menin yürürlük tarihinden itibaren,
- 3 y?ldan önce ?irketten ayr?lanlar için %75inden,
- 3-6 y?l içinde ayr?lanlar için %50sinden,
- 6-10 y?l içinde ayr?lanlar için %25inden fazla olamaz.
Emeklilik sözle?mesinin yürürlük tarihinden itibaren 10. y?l?n? dolduranlardan, ya?am kayb? veya sakatl?k nedeniyle ya da emeklilik hakk?n? kullanarak ayr?lanlardan ertelenmi? ?ekildeki giri? aidat? tahsil edilemez.
Grup emeklilik planlar?nda giri? aidat? tutar? ve tahsilat ?ekli kurumunuzun ve sözle?menizin özelli?ine ba?l? olarak, plan baz?nda farkl?l?k göstermektedir.
Bireysel emeklilik sisteminde ba?ka kesintiler var m??
Bireysel emeklilik sisteminde 2 tür kesinti daha öngörülür;
Yönetim gideri kesintisi:
Ödenen her bir katk? pay? üzerinden yap?lan kesintidir. ?irketimizin grup emeklilik planlar?nda, grubun yap?s?na ba?l? olarak yönetim gideri kesintisi %0a kadar dü?ebilmektedir.
Fon toplam gider kesintisi:
Fon net varl?k de?eri üzerinden hesaplan?r. Kurumun yap?s?na göre sunulan emeklilik yat?r?m fonlar?nda, fon i?letim gideri kesintisi de farkl?l?k gösterir.
Çal??anlar?m?n acil sa?l?k problemleri için hizmetiniz var m??
Evet. Çal??anlar?n?z acil durumlarda, S.O.S International Ambulans Servisi A.?.nin sundu?u kara ambulans? ve sa?l?k dan??manl??? hizmetinden faydalanabilir. Bu hizmetin maliyeti ?irketimiz taraf?ndan kar??lan?r. Üstelik çal??an?n?z?n hesab?na son bir y?l içerisinde en az bir katk? pay? ödenmi? olmas? yeterlidir.
Acil kapsam?na girmeyen durumlarda çal??an?n?z kendisi; acil olan ya da olmayan tüm durumlarda birinci derece yak?nlar? için ambulans hizmetinden % 20 indirimli yararlanabilir.
Acil durumuna giren vakalar?n listesi için lütfen t?klay?n?z.
Çal??anlar?m?n sa?l?k kurulu?lar?nda avantaj? var m??
Evet. Çal??anlar?n?z herhangi bir sa?l?k sorunu ile kar??la?malar? durumunda anla?mal? oldu?umuz sa?l?k kurulu?lar?na ba?vurabilir, indirimli fiyatlardan yararlanabilirler.
Anla?mal? sa?l?k kurulu?lar? a??na ula?mak için t?klay?n?z.
Bireysel emeklilik sistemi kapsam?nda çal??anlar?ma riske yönelik teminatlar verebilir misiniz?
Bireysel emeklilik sisteminde, hayat sigortalar?nda bulunan ya?am kayb? ve sakatl?k teminatlar? bulunmaz. Anadolu Hayat Emeklilik olarak risk teminatlar? içeren sigorta ürünlerimizi kurumunuza özel avantajlarla sunabiliriz.
Bireysel emeklilik sistemine yapt???m ödemeler nerelerde de?erlendirilir?
Katk? paylar?n?z, emeklilik yat?r?m fonlar?nda de?erlendirilir. Emeklilik yat?r?m fonu, riskin da??t?lmas? ve inançl? mülkiyet esaslar?na göre i?letilmesi amac?yla olu?turulan ödedi?iniz katk? paylar?yla ilgili mal varl???d?r.
Emeklilik ?irketleri taraf?ndan kurulan emeklilik yat?r?m fonlar?, profesyonel fon yönetim ?irketleri taraf?ndan yönetilir. Böylece emeklilik yat?r?m fonlar? ile düzenli tasarrufta bulunma, fon yönetim ?irketlerinden profesyonel hizmet alma ve di?er yat?r?m fonlar?nda olmayan vergisel avantaj elde etme imkân?na sahip olursunuz.Fonun mal varl???; Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yat?r?m Sistemi Kanunu, Sermaye Piyasas? Kanunu, emeklilik sözle?mesi, fon iç tüzü?ü ve ilgili di?er mevzuatta belirtilen amaçlar d???nda kullan?lamaz.